Afstemning kartoteker til finans

At afstemme kartoteker (fx debitorer eller kreditorer) handler grundlæggende om at sikre, at dine kartoteker stemmer overens med saldoen på dine finanskonti.

Dette anbefales som minimum foretaget ultimo året (31/12-xx) inden aflevering af regnskab til revisor.

Start med at trække en liste over de anvendte kartoteker for se at, hvilke finanskonti de enkelte kartoteker er tilknyttet.

Bemærk at der kan være flere konti tilknyttet et kartotek. 

Ovennævnte konti på kartotek AN skal alle afstemmes til finans pr. 31/12-2025.

I dette tilfælde eksempel vælger vi at afstemme kartotek AN/konto 12885, hvor saldoen pr. 31/12-25 er -15.238,00.

Lav nu udtræk fra finans for at tjekke saldoen på konto 12885 (I dette tilfælde er udskriften fra kontoplanen valgt, men der kan også udskrive en saldobalance).

Udskriften fra finans på konto 12885 viser en saldo pr 31/12-2025 på -15.238,00.

Ergo kan det konstateres, at saldoen mellem kartotek og finans stemmer på denne konto.

Fortsæt herefter med at afstemme alle kartoteker med de tilknyttede finanskonti.

Har man brug for at kigge mere detaljeret på et enkelt kartotek, kan man udskrive en debitorsaldoliste:

Herefter kan man forholde sig til den mere detaljerede debitor saldoliste.